Информация о результатах проведения экспертизы проекта решения Вологодской городской Думы на отчёт об исполнении бюджета города Вологды за 2015 год

Информация о результатах проведения экспертизы проекта решения Вологодской городской Думы на отчёт об исполнении бюджета города Вологды за 2015 год

 

Заключение Контрольно-счётной палаты города Вологды на отчёт об исполнении бюджета города Вологды за 2015 год подготовлено в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, Положения о бюджетном процессе в городе Вологде, утверждённого решением Вологодской городской Думы от 23.06.2006 №108, Положения о Контрольно-счётной палате города Вологды, утверждённого решением Вологодской городской Думы от 29.09.2011 №759.

Бюджет города на 2015 год утверждён решением Вологодской городской Думы от 29.12.2014 №125 по доходам в объёме 6294,7 млн рублей, расходам – 6310,6 млн рублей, с дефицитом в размере 15,9 млн рублей, или 0,6% от общего прогнозируемого объёма доходов без учёта объёма безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

В процессе исполнения бюджета доходы увеличены на 18,3%, расходы – на 23,2 процента.

По данным годового отчёта доходы бюджета города исполнены на 94,3%, расходы – на 94,6% от бюджета.

Налоговых и неналоговых доходов поступило на 8,9% меньше, чем было запланировано.

В 2015 году основными источниками налоговых доходов бюджета города являлись налог на доходы физических лиц и налоги на имущество.

Увеличение общего объёма поступлений в сравнении с 2014 годом произошло, в том числе, в связи с установлением единого норматива отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты городских округов в размере 2,4 процента.

Неналоговые доходы в сравнении с 2014 годом уменьшились на 0,2%. Наибольший удельный вес в их составе занимают доходы от реализации муниципального имущества (33,3%); от продажи земельных участков (28,7%); от арендной платы за землю (15,6%); от сдачи в аренду муниципального имущества (6,6%).

Безвозмездные перечисления из бюджетов других уровней бюджетной системы РФ и иные поступления бюджет города получил меньше уточнённых бюджетных назначений на 3,2 процента.

Впервые бюджет города на 2015 год был сформирован и исполнен в программной структуре расходов бюджета на основе 9 муниципальных программ. Программные расходы за отчётный период составили 95,9 процента.

Объем осуществлённых в 2015 году бюджетных инвестиций составил 82,6% от бюджетных ассигнований, утверждённых решением о бюджете.

За счёт собственных доходов бюджета бюджетные инвестиции исполнены в объёме 90,9% к бюджету, за счёт безвозмездных поступлений от бюджетов других уровней –76,0% к бюджету.

Бюджет города Вологды исполнен с дефицитом в размере 11,2% от объёма доходов бюджета города без учёта безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, или с превышением установленных ограничений на 1,2% за счёт снижения остатков средств на счетах по учёту средств бюджета, что не противоречит статье 92.1 Бюджетного кодекса РФ.

Муниципальный долг муниципального образования «Город Вологда» продолжает расти. При этом следует отметить, что с 2014 года наметилась тенденция к замедлению темпов роста объёма муниципального долга муниципального образования «Город Вологда».

По состоянию на 01 января 2016 года муниципальный долг увеличился на 0,4% (по сравнению с данными на 01 января 2015 года), составил 66,4% к годовому объёму доходов бюджета города без учёта безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

Установленные бюджетом города предельный объем муниципального долга, верхний предел муниципального долга на 01 января 2016 года, в том числе по муниципальным гарантиям, не превышены. Просроченная задолженность по долговым обязательствам на 01.01.2016 отсутствует.