Информация о результатах проведенного анализа исполнения бюджета города Вологды за первое полугодие 2017 года

Информация о результатах проведенного анализа исполнения бюджета города Вологды за первое полугодие 2017 года

 

В соответствии с пунктом 8 Положения о Контрольно-счетной палате города Вологды, утвержденного решением Вологодской городской Думы от 29.09.2011 № 759, поручением Вологодской городской Думы от 04.08.2017 № 04-09/20180-17 Контрольно-счетной палатой проведен анализ исполнения бюджета города Вологды за первое полугодие 2017 года на основании Отчета об исполнении бюджета города Вологды за первое полугодие 2017 года, утвержденного постановлением Администрации города Вологды от 25.07.2017 № 778, и представленных одновременно с ним документов, предусмотренных Положением о бюджетном процессе в городе Вологде, утвержденным решением Вологодской городской Думы от 23.06.2006 № 108.

По данным отчета об исполнении бюджета за первое полугодие 2017 года в бюджет города Вологды поступили доходы в сумме 3005838,5 тыс. рублей, или 47,5% от утвержденного бюджета на 2017 год. Расходы бюджета составили 3481299,1 тыс. рублей, или 52,8% к годовым назначениям. Бюджет исполнен с превышением расходов над доходами (дефицитом) в сумме 475460,6 тыс. рублей.

По налоговым и неналоговым доходам бюджет города исполнен в сумме 1140413,1 тыс. рублей (40,0% от утвержденных бюджетных назначений). В сравнении с аналогичным периодом предыдущего года их поступление увеличилось на 56353,7 тыс. рублей, или на 5,2 процента.

Налоговые доходы поступили в сумме 846813,2 тыс. рублей (40,1% годовых назначений), увеличились в сравнении с аналогичным периодом 2016 года на 60743,9 тыс. рублей, или на 7,7 процента. Увеличение объемов поступлений обеспечено в основном за счет увеличения поступлений налога на доходы физических лиц (на 41375,8 тыс. рублей, или на 11,2%), налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (на 16275,2 тыс. рублей, или на 17,1%), налога на имущество физических лиц (на 13992,7 тыс. рублей, или в 2,0 раза). При этом в отчетном периоде наблюдается существенное сокращение объемов поступлений единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (на 10581,4 тыс. рублей, или на 7,5%).

Неналоговые доходы поступили за первое полугодие 2017 года в объеме 293599,9 тыс. рублей (39,7% годовых назначений). В сравнении с аналогичным периодом 2016 года объем поступлений уменьшился на 4390,2 тыс. рублей, или на 1,5 процента. В отчетном периоде по сравнению с первым полугодием 2016 года существенно сократились объемы прочих поступлений от использования муниципального имущества (на 8473,2 тыс. рублей, или на 38,8%), арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена (на 13531,0 тыс. рублей, или на 18,3%), арендной платы за муниципальное имущество (на 5755,1 тыс. рублей, или на 25,0%), арендной платы за муниципальные земельные участки (на 2255,6 тыс. рублей, или на 18,8%), платы за увеличение площади земельных участков, находящихся в частной собственности, в результате перераспределения таких земельных участков и земель (или) земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена (на 6583,1 тыс. рублей, или в 9,6 раза), прочих неналоговых доходов (на 5611,3 тыс. рублей, или на 30,7%), штрафов, санкций, возмещения ущерба (на 1788,9 тыс. рублей, или на 5,5%).

Удельный вес безвозмездных поступлений в доходах бюджета города уменьшился с 62,8% в первом полугодии 2016 года до 62,1% в отчетном периоде. За первое полугодие 2017 года поступило безвозмездных поступлений 1865425,4 тыс. рублей, или 53,7% к годовым бюджетным назначениям.

Расходы бюджета города исполнены в сумме 3481299,1 тыс. рублей, что составляет 52,8% к уточненным назначениям и 62,8% к первоначально утвержденному бюджету (для сравнения первое полугодие 2016 года – 3313757,8 тыс. рублей, к уточненным назначениям по состоянию на 01.07.2016 – 51,8%, к первоначально утвержденному бюджету – 54,1%). За счет безвозмездных поступлений от других бюджетов в первом полугодии 2017 года израсходовано 1731088,9 тыс. рублей, или 49,7% общего объема кассовых расходов (в первом полугодии 2016 года – 1809046,6 тыс. рублей, или 54,6%). За отчетный период 2017 года по сравнению с аналогичным периодом 2016 года расходы бюджета в целом больше на 167541,3 тыс. рублей (на 5,1%), расходы за счет безвозмездных поступлений меньше на 77957,7 тыс. рублей (на 4,3%).

Исполнение бюджетных назначений в рамках реализации непрограммных направлений расходов составило 430399,0 тыс. рублей, или 44,3% годовых назначений.

На исполнение публичных нормативных обязательств направлено 59453,0 тыс. рублей, или 51,0% годовых назначений, из них за счет безвозмездных поступлений от других бюджетов 47554,4 тыс. рублей.

Дефицит бюджета города по итогам первого полугодия 2017 года составил 475460,6 тыс. рублей, что составляет 16,9% утвержденного годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, при утвержденных годовых назначениях дефицита 260257,6 тыс. рублей, или 9,2% утвержденного годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

В качестве источников финансирования дефицита бюджета города привлечены кредиты от кредитных организаций в объеме 2030000,0 тыс. рублей, бюджетные кредиты в объеме 806286,0 тыс. рублей, средства бюджетных и автономных учреждений в объеме 71086,0 тыс. рублей, остатки средств на счете по учету средств местного бюджета в объеме 103612,6 тыс. рублей.

За счет источников погашено 2060000,0 тыс. рублей по кредитам кредитных организаций, 475524,0 тыс. рублей по бюджетным кредитам.

За 1 полугодие 2017 года муниципальный долг увеличился на 258363,0 тыс. рублей (на 12,6%) и по состоянию на 01.07.2017 составил 2306783,3 тыс. рублей, в сравнении с аналогичной датой предыдущего года увеличение составило 0,4 процента. Муниципальный долг состоит из задолженности по кредитам от кредитных организаций в сумме 1580000,0 тыс. рублей (уменьшилась с начала года на 30000,0 тыс. рублей), задолженности по бюджетным кредитам в сумме 330762,0 тыс. рублей (на начало года отсутствовала) и обязательств по муниципальным гарантиям в объеме 396021,3 тыс. рублей (уменьшились за полугодие на 42399,0 тыс. рублей).

Сформировавшийся по итогам первого полугодия 2017 года объем муниципального долга составил 81,8% к утвержденному предельному объему муниципального долга.

Расходы по обслуживанию долговых обязательств за первое полугодие т.г. составили 76722,1 тыс. рублей, или 40,4% от утвержденных годовых назначений.

Кредиторская задолженность главных распорядителей бюджетных средств по состоянию на 01.07.2017 составила 282898,1 тыс. рублей (на 01.07.2016 – 577299,9 тыс. рублей), сократилась за полугодие на 417767,8 тыс. рублей (в 2,5 раза). Имеется просроченная кредиторская задолженность в сумме 87471,2 тыс. рублей, или 30,9% от общего объема кредиторской задолженности (по состоянию на 01.07.2016 – 16826,9 тыс. рублей), уменьшилась за полугодие на 73430,7 тыс. рублей (в 1,8 раза).

Дебиторская задолженность главных распорядителей бюджетных средств по состоянию на 01.07.2017 составила 20151,3 тыс. рублей (по состоянию на 01.07.2016 — 4955,6 тыс. рублей), увеличилась с начала года на 17325,9 тыс. рублей, или в 7,1 раза.