Информация о результатах проведенной экспертизы проекта решения Вологодской городской Думы «О внесении изменений в Бюджет города Вологды на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов» (июнь)
Экспертиза проекта решения проведена на основании пункта 8, подпункта 9.9 пункта 9 Положения о Контрольно-счетной палате города Вологды, утвержденного решением Вологодской городской Думы от 29 сентября 2011 года № 759, поручения Вологодской городской Думы.
Проектом решения Вологодской городской Думы «О внесении изменений в Бюджет города Вологды на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов» предлагаются к утверждению в новой редакции 10 приложений к Бюджету города Вологды из 19 утвержденных.
Доходы бюджета города на 2018 год предлагается увеличить на 558139,8 тыс. рублей, или на 9,3% от утвержденных бюджетных назначений, в том числе за счет увеличения безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ на 513319,2 тыс. рублей, налоговых и неналоговых доходов – на 44820,6 тыс. рублей. На 2019 год доходы предлагается увеличить за счет безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ на 614420,3 тыс. рублей (на 9,6%).
Расходы бюджета города на 2018 год предлагается увеличить на 557918,8 тыс. рублей (на 8,8%) за счет дополнительного поступления межбюджетных трансфертов, сокращения расходов по отдельным разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов бюджета, а также перераспределить бюджетные ассигнования по отдельным разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов бюджета в пределах общего объема бюджетных ассигнований, предусмотренных главному распорядителю бюджетных средств, а также между главными распорядителями бюджетных средств в текущем году.
Программные расходы бюджета увеличиваются в совокупности на общую сумму 562738,9 тыс. рублей. Проектом предлагается изменение и перераспределение расходов на реализацию всех 10 муниципальных программ, финансирование которых предусмотрено в бюджете города на 2018 год.
Непрограммные расходы бюджета города на 2018 год предлагается уменьшить в совокупности на 4820,1 тыс. рублей.
Расходы бюджета города на 2019 год предлагается увеличить на 614420,3 тыс. рублей (на 9,2%) за счет поступления межбюджетного трансферта на создание дополнительных мест для детей в возрасте от 2 месяцев до 3 лет в образовательных организациях, осуществляющих образовательную деятельность по образовательным программам дошкольного образования, направляемого на реализацию мероприятия «Строительство (реконструкция) муниципальных дошкольных образовательных учреждений на территории муниципального образования «Город Вологда», создание дополнительных мест в муниципальных дошкольных образовательных учреждениях» подпрограммы «Развитие дошкольного образования» муниципальной программы «Развитие образования».
Проектом решения также предлагается перераспределить бюджетные ассигнования по отдельным разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов бюджета в пределах общего объема бюджетных ассигнований, предусмотренных главным распорядителям бюджетных средств в 2019 году.
Дефицит бюджета города на 2018 год предлагается уменьшить на 221,0 тыс. рублей (на 0,1%) и утвердить в сумме 321015,8 тыс. рублей, или 11,0% от утвержденного общего годового объема доходов без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений. Несмотря на уменьшение размера дефицита бюджета города на 221,0 тыс. рублей, предлагаемый проектом к утверждению размер дефицита бюджета города на 2018 год превысит установленный статьей 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации предел в размере 10% на 30013,3 тыс. рублей, но при этом в составе источников финансирования дефицита бюджета города предусмотрено снижение остатков средств на счете бюджета в сумме 34900,6 тыс. рублей. Таким образом, указанное превышение не противоречит статье 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Иные источники внутреннего финансирования дефицита бюджета города на 2018 год предлагается уменьшить на 405,2 тыс. рублей с учетом результатов приватизации акций ОАО «Источник» посредством публичного предложения.
В Программе муниципальных внутренних заимствований города Вологды на 2018 год проектом предлагается увеличить объемы привлечения и погашения кредитов кредитных организаций в 2018 году на 900000,0 тыс. рублей, что связано с замещением текущих коммерческих кредитов новыми кредитами по более низким процентным ставкам.
