Информация о результатах проведенной экспертизы
отчета об исполнении бюджета города Вологды
за первое полугодие 2023 года
В соответствии с пунктом 8 Положения о Контрольно-счетной палате города Вологды, утвержденного решением Вологодской городской Думы от 29.09.2011 № 759, поручением Вологодской городской Думы от 28.07.2023 № 04-09/1204-23 Контрольно-счетной палатой проведен анализ исполнения бюджета города Вологды за первое полугодие 2023 года на основании Отчета об исполнении бюджета города Вологды за первое полугодие 2023 года, утвержденного постановлением Администрации города Вологды от 18.07.2023 № 1162, и представленных одновременно с ним документов, предусмотренных Положением о бюджетном процессе в городском округе городе Вологде, утвержденным решением Вологодской городской Думы от 23.06.2006 № 108. Анализ исполнения бюджета проведен на основе показателей бюджета, утвержденных решением Вологодской городской Думы от 22.12.2022 № 819 «О Бюджете города Вологды на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов» (в редакции решения Вологодской городской Думы от 29.06.2023 № 947).
Доходы бюджета города Вологды за первое полугодие 2023 года исполнены в сумме 8250864,1 тыс. рублей, или на 47,3% к годовым назначениям, что на 2655225,2 тыс. рублей (в 1,5 раза) больше, чем в аналогичном периоде 2022 года, в том числе за счет увеличения налоговых и неналоговых доходов бюджета на 69774,7 тыс. рублей (на 4,1%), безвозмездных поступлений — на 2585450,5 тыс. рублей (в 1,7 раза).
Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 1782302,3 тыс. рублей, или на 39,5% к утвержденным назначениям. Безвозмездные поступления исполнены в объеме 6468561,8 тыс. рублей, или на 50,0% к утвержденным назначениям.
Расходы бюджета за отчетный период исполнены в объеме 8418417,3 тыс. рублей, или на 46,3% к утвержденным годовым назначениям, что на 2934053,8 тыс. рублей (в 1,5 раза) больше, чем за аналогичный период 2022 года. За счет безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ израсходовано 6339589,1 тыс. рублей, или 75,3% общего объема кассовых расходов.
Общий объем программных расходов в отчетном периоде составил 8360974,8 тыс. рублей, или 46,3% к утвержденным годовым назначениям по муниципальным программам. Доля программного финансирования составила 99,3% в общих расходах бюджета за первое полугодие 2023 года.
Из 12 муниципальных программ наиболее высокий процент исполнения сложился по муниципальным программам «Экономическое развитие города Вологды» и «Развитие образования» – 57,4% и 53,1% соответственно, наиболее низкий – по муниципальной программе «Формирование современной городской среды на территории городского округа города Вологды» – 1,8%, что создает риски невыполнения в полном объеме запланированных на 2023 год целевых показателей данной муниципальной программы и недостижения ее целей и задач.
По итогам первого полугодия 2023 года бюджет города исполнен с дефицитом в объеме 167553,3 тыс. рублей при утвержденных годовых назначениях дефицита в размере 744602,3 тыс. рублей.
Муниципальный внутренний долг уменьшился за первое полугодие на 482600,0 тыс. рублей (на 24,8%) и по состоянию на 01.07.2023 составил 1462400,0 тыс. рублей.
Кредиторская задолженность главных распорядителей бюджетных средств за первое полугодие 2023 года увеличилась в 1,7 раза и по состоянию на 01.07.2023 составила 91660,4 тыс. рублей, просроченная кредиторская задолженность отсутствует.
Дебиторская задолженность главных распорядителей бюджетных средств города увеличилась с начала года в 3,1 раза и по состоянию на 01.07.2023 составила 3468430,0 тыс. рублей, просроченная дебиторская задолженность отсутствует.