Информация
о результатах проведенной экспертизы проекта решения
Вологодской городской Думы
«О внесении изменений в Бюджет города Вологды на 2023 год
и плановый период 2024 и 2025 годов»
(декабрь)
Экспертиза проекта решения проведена на основании пункта 8, подпункта 9.9 пункта 9 Положения о Контрольно-счетной палате города Вологды, утвержденного решением Вологодской городской Думы от 29 сентября 2011 года № 759, поручения Вологодской городской Думы.
Проектом решения Вологодской городской Думы «О внесении изменений в Бюджет города Вологды на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов» (далее – проект решения, проект) предлагаются к утверждению в новой редакции 6 приложений к бюджету города Вологды из 6 утвержденных.
Проектом решения предлагается изменить основные показатели бюджета города.
Доходы бюджета города на 2023 год предлагается увеличить на 50345,9 тыс. рублей (на 0,3%), на 2024 год – увеличить на 339959,9 тыс. рублей (на 2,1%).
Изменение доходной части бюджета на 2023, 2024 годы предлагается за счет увеличения безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на 0,4% и 3,0% соответственно.
На основании уведомлений органов исполнительной государственной власти Вологодской области проектом решения предлагается увеличить субсидии:
на 2023 год на 50345,9 тыс. рублей за счет увеличения субсидии на реализацию государственных программ субъектов Российской Федерации в области использования и охраны водных объектов на 50000,0 тыс. рублей; на внедрение интеллектуальных транспортных систем, предусматривающих автоматизацию процессов управления дорожным движением в городских агломерациях, включающих города с населением свыше 300 тысяч человек, на 345,9 тыс. рублей;
на 2024 год на 339959,9 тыс. рублей за счет соответствующего увеличения субсидии на ликвидацию несанкционированных свалок в границах городов и наиболее опасных объектов накопленного вреда окружающей среде.
Расходы бюджета города на 2023 год предлагается уменьшить на 153916,7 тыс. рублей (на 0,8%).
Проектом планируется изменение и перераспределение бюджетных ассигнований на реализацию всех 12 муниципальных программ, финансирование которых предусмотрено в бюджете города на 2023 год, а также бюджетных ассигнований в рамках непрограммных направлений расходов бюджета.
Программные расходы уменьшаются в совокупности на 147339,9 тыс. рублей.
Бюджетные ассигнования в рамках непрограммных направлений расходов предлагается уменьшить за счет собственных средств бюджета города на 6576,8 тыс. рублей.
Расходы бюджета города на 2024 год предлагается увеличить на 674654,7 тыс. рублей (на 4,2%), в том числе увеличить условно утвержденные расходы на 10000,0 тыс. рублей, а также программные расходы на 664654,7 тыс. рублей.
Дефицит бюджета города на 2023 год предлагается уменьшить на 204262,6 тыс. рублей (на 23,2%) и утвердить в сумме 677204,7 тыс. рублей, или 15,1% от утвержденного общего годового объема доходов без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.
Предлагаемый проектом к утверждению размер дефицита бюджета города на 2023 год превысит установленный статьей 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации предел в размере 10% на 227913,1 тыс. рублей. При этом в составе источников внутреннего финансирования дефицита бюджета города предусмотрены снижение остатка средств на счете бюджета в размере 592031,9 тыс. рублей, а также поступления от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности муниципального образования, в сумме 85172,8 тыс. рублей. Таким образом, указанное превышение не противоречит статье 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Дефицит бюджета города на 2024 год предлагается утвердить в сумме 217372,2 тыс. рублей, или 4,8% от утвержденного общего годового объема доходов без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.
В составе источников внутреннего финансирования дефицита бюджета города Вологды на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов проектом предлагается с учетом планируемых результатов исполнения бюджета города внести соответствующие изменения в отношении остатка средств на едином счете бюджета города, кредитов кредитных организаций.
В Программе муниципальных внутренних заимствований города Вологды на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов предлагается:
-объем привлечения кредитов от кредитных организаций в 2023 году уменьшить на 3000000,0 тыс. рублей;
-объемы погашения кредитов от кредитных организаций в 2023 году уменьшить на 2901568,1 тыс. рублей, в 2024 году – уменьшить на 209973,4 тыс. рублей, в 2025 году – увеличить на 111541,5 тыс. рублей;
-объемы привлечения и погашения кредитов на пополнение остатка средств на едином счете бюджета города Вологды увеличить в 2023 году на 4196,0 тыс. рублей;
-объемы привлечения и погашения кредита на покрытие временного кассового разрыва бюджета города Вологды исключить (уменьшить на 500000,0 тыс. рублей).
С учетом предлагаемых проектом изменений уточнен показатель верхнего предела муниципального внутреннего долга городского округа города Вологды на 1 января 2024 года, на 1 января 2025 года.
